Lista Dokumentów Potrzebnych do Dalszej Obsługi Księgowej

22 lipca 2024

Dokumenty Potrzebne do Obsługi Księgowej dla Ryczałtu Ewidencjonowanego

  1. Faktury sprzedażowe

    • Faktury wystawione za sprzedaż towarów lub usług.

    • Paragony fiskalne (jeśli dotyczy).

  2. Ewidencja przychodów

    • Rejestr sprzedaży prowadzonej na potrzeby ryczałtu.

    • Ewidencja wszelkich przychodów osiągniętych w ramach działalności.
       

  3. Zaliczki na podatek zryczałtowany

    • Podsumowanie wyliczonych kwot na zaliczki na podatek z tytułu prowadzonej działalności.
       

  4. Deklaracje PIT

    • Zeznania roczne PIT 28 składane za poprzednie lata.

       

  5. Dokumenty dotyczące podatku VAT (jeśli dotyczy)

    • Rejestry VAT sprzedaży i zakupów.

    • Deklaracje VAT (VAT-7, VAT-7K).



 

  1. Deklaracje ZUS

    • Dokumenty ZUS (deklaracje ZUS DRA, RCA, RSA, RZA).

     

Dokumenty Potrzebne do Obsługi Księgowej dla Podatkowej Księgi Przychodów i Rozchodów (KpiR)


 

  1. Faktury sprzedażowe

    • Faktury wystawione za sprzedaż towarów lub usług.

    • Paragony fiskalne (jeśli dotyczy).

  2. Faktury zakupowe

    • Faktury dokumentujące zakupy towarów, materiałów, usług.

    • Faktury dokumentujące koszty działalności (np. media, telefon, internet).

     

  3. Dokumenty dotyczące środków trwałych

    • Dowody zakupu środków trwałych.

    • Tabela amortyzacji środków trwałych.

  4. Dokumenty dotyczące wyposażenia

    • Dowody zakupu wyposażenia.

    • Ewidencja wyposażenia.

  5. Deklaracje ZUS

    • Dokumenty ZUS (deklaracje ZUS DRA, RCA, RSA, RZA).

    • Wyliczony dochód do składki zdrowotnej

  6. Dokumenty dotyczące podatków

    • Wyliczenia zaliczki na podatek dochodowy z tytułu prowadzonej działalności na zasadach ogólnych lub podatku liniowym

  7. Ewidencje

    • Księga Przychodów i Rozchodów (KPiR) – ewidencja wszelkich przychodów i kosztów działalności.

    • Ewidencja VAT sprzedaży i zakupów (jeśli podatnik jest płatnikiem VAT).

    • Ewidencja przebiegu pojazdu (jeśli koszty z tytułu pojazdu działalności odliczane są w 100 %).

  8. Dokumenty dotyczące podatku VAT (jeśli dotyczy)

    • Deklaracje VAT (VAT-7, VAT-7K).

    • Rejestry VAT sprzedaży i zakupów.

    • Potwierdzenia zapłat VAT do urzędu skarbowego.

  9. Inne dokumenty

    • Umowy leasingowe, kredytowe.

    • Dokumenty dotyczące ubezpieczeń firmowych.

 


 

Lista Dokumentów Potrzebnych do Prowadzenia Pełnej Księgowości

  1. Zestawienie obrotów i sald

    • Na ostatni dzień kalendarzowy poprzedniego okresu obrachunkowego oraz na dzień przejęcia ksiąg.

  2. JPK VAT w wersji elektronicznej

    • Za wszystkie miesiące w danym roku oraz grudzień roku poprzedniego (wraz z UPO).

  3. Wyliczenie zaliczek CIT

    • Za wszystkie miesiące w danym roku.

  4. Polityka rachunkowości

  5. Sprawozdanie finansowe

    • Za poprzednie lata obrotowe.

  6. Deklaracja CIT

    • Za poprzednie lata obrachunkowe.

  7. Ewidencja środków trwałych, wyposażenia i wartości niematerialnych i prawnych

    • Z historią umorzenia i innych zmian wartości.

  8. Ewidencja zakupu i sprzedaży VAT

    • Za dany rok obrachunkowy oraz grudzień roku poprzedniego.

  9. Rozrachunki z kontrahentami

    • W podziale na poszczególne nierozliczone dokumenty na ostatni dzień obrachunkowy oraz na dzień przekazania ksiąg.

  10. Zestawienie pożyczek

    • Wraz z harmonogramem spłat i naliczenia odsetek.

  11. Dziennik

    • Zestawienie zapisów księgowych za otwarty okres wraz z informacją o BO.

  12. Dodatkowe zestawienia

    • Dla otwartych pozycji typu RMK, PPO, PO.

  13. Zapisy (magazyny) walutowe

  14. Zestawienia - podsumowania magazynowe towarów, produktów lub wyrobów

    • Jeżeli była prowadzona gospodarka magazynowa.

  15. Dokumenty zgłoszeniowe i aktualizujące

    • Do US, CRBR, KRS, itp.


 

Podsumowanie

Kompletna i rzetelna dokumentacja jest kluczowa dla prawidłowego prowadzenia księgowości oraz rozliczeń podatkowych. Przedsiębiorcy korzystający z usług księgowych powinni regularnie dostarczać powyższe dokumenty swojemu biuru rachunkowemu. Dzięki temu możliwe jest bieżące monitorowanie finansów firmy, terminowe składanie deklaracji podatkowych oraz unikanie problemów związanych z kontrolami podatkowymi. Jeśli masz pytania dotyczące dokumentacji lub potrzebujesz wsparcia księgowego, skontaktuj się z naszym biurem rachunkowym – jesteśmy tu, aby pomóc!